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二航局资金管理系列制度草拟完成(10月22)

时间:2010-10-22 00:00 来源: 作者: 点击:

    为适应公司发展的需要,配合资金管理系统的开发和实施,公司财务部组织了十多次研讨,起草了资金管理系列制度,并于日前下发各单位、各部门,广泛征求意见。    资金是企业的“血液”,是企业赖以生存和发展的基础。全球500强企业已经有80%以上的企业实现资金的集中管理,加强以“现金流”为核心的全面预算管理和资金的集约化管理是公司实施全面资金战略管理的重要举措。根据公司安排,资金管理系统的开发、应用是公司当期和今后财务管理及信息化工作的重点之一。资金管理系统的开发、实施将为公司实施全面资金管理战略提供高效的管理平台,公司将逐步实现业务流和资金流的无缝对接,实现对现金流的精细化管理,更好地支撑公司经营发展战略。    公司起草的资金管理制度包括5个管理办法、10个实施细则、1个核算办法,共16个制度,并制定了与制度配套的相关表格。    制度贯彻了财务管理的“垂直、统一、高效”原则,以资金集中、计划管理、风险控制为主线,以业务财务一体化管理为方向,对公司资金管理的各环节及业务流程进行了规范。    在资金集中管理方面,强调了全公司资金要全面、快捷、直接向公司总部和中交武汉办事处集中,形成一体化的现金池,并通过对资金集中指标的考核来保证制度的执行。    在资金计划管理方面,除强调计划的约束性外,还对资金预测及余缺管理进行了规定。    在资金支付方面,相比目前的支付审批流程,增加设置了公司资金流出控制权限,以保障资金安全运行。    在信贷业务管理方面,强调了预算管理,并从财务风险控制要求出发,对流程进行了调整和规范。    在担保业务管理方面,总的原则是权力上收,由公司集权管理,严格控制,并对担保业务的风险管理进行了详细的规定,以防止潜在风险。    在债权债务管理方面,均强调了事前管理,过程控制以及事后管理,以使债权债务处于可控状态。